银行在办理境外贷款外汇业务时，企业存在利用（）滚动办理业务，实现“还旧借新”或“借新还旧”的情况，银行应加强尽职调查，以更严格标准进行真实性审核及持续监控，审慎或拒绝办理。

A.ODI项目
B.证券投资
C.理财投资
D.国债投资

A.项目总投资和资本金比例
B.资本金来源及出资能力，资本金到位情况（不含预付款）及到位计划
C.其他银行贷款情况
D.已到位资金的数额及凭证等

A.借款人向银行提出融资意向，并提供借款人或贸易项目相关材料，借款人对银行进行信用评级，并就项目贷款条件、担保措施等进行初步协商。
B.如双方就贷款条件初步达成一致，银行启动授信尽职调查程序，对借款人及项目所在国、项目及担保措施等情况进行尽职调查。
C.银行开展项目评审工作，并委托律师事务所对评审报告出具法律意见（如需）。根据评审情况，进一步确定担保措施，并对抵质押品进行评级（如需）。
D.双方就项目具体贷款条件，如贷款定价、担保措施、协议文本等进行谈判，确定贷款条件。